ทำตารางกระแสเงินสด 13 สัปดาห์! ก่อนขอวงเงินจำนองธุรกิจ

ตารางกระแสเงินสด 13 สัปดาห์ในบทความนี้เป็นเครื่องมือวางแผนที่เสนอให้ลองใช้ ไม่ใช่แบบฟอร์มที่ Loan DD บังคับส่ง หรือเกณฑ์รับรองการอนุมัติ

ตั้งต้นจากเงินที่ใช้ได้จริง

เริ่มด้วยเงินสดและเงินในบัญชีที่พร้อมใช้ แล้วใส่ยอดที่คาดว่าจะรับและต้องจ่ายในแต่ละสัปดาห์ แยกยอดที่ยืนยันแล้วออกจากยอดที่ยังรอตกลง เพื่อมองเห็นความไม่แน่นอน

หลักการบัญชีแยกข้อมูลกระแสเงินสดออกจากกำไร โดย IAS 7 อธิบายการปรับกำไรด้วยรายการที่ไม่เป็นเงินสดและจังหวะรับจ่ายเงิน ความต่างนี้เป็นเหตุผลหนึ่งที่ต้องดูเงินสดควบคู่กับผลประกอบการ อ้างอิง: IFRS Foundation, IAS 7

คำนวณยอดปลายสัปดาห์อย่างไร

ใช้สูตรสำหรับแผนนี้ว่า เงินปลายสัปดาห์ = เงินต้นสัปดาห์ + เงินรับ − เงินจ่าย แล้วนำยอดปลายสัปดาห์ไปเป็นยอดต้นสัปดาห์ถัดไป

ตัวอย่างสมมติ: สัปดาห์แรกมีเงินต้น 100,000 บาท รับ 50,000 บาท จ่าย 180,000 บาท จะขาด 30,000 บาท แม้สัปดาห์ถัดไปจะคาดว่าเก็บเงินได้ 200,000 บาท ก็ยังต้องแก้ช่องว่างในสัปดาห์แรก

อย่านับยอดใบเสนอราคาที่ยังไม่ตกลงเป็นเงินรับแน่นอน และอย่าเลื่อนค่าใช้จ่ายออกจากตารางเพียงเพื่อให้ยอดดูดี ควรแก้กำหนดจ่ายเมื่อเจรจาได้จริง

ใช้ยอดขาดสูงสุดเป็นจุดเริ่มคุยเรื่องวงเงิน

ตรวจว่าช่วงใดเงินต่ำที่สุด จากนั้นลองปรับสิ่งที่ทำได้ก่อน เช่น ติดตามเก็บเงิน แบ่งซื้อสินค้า หรือเจรจารอบชำระ แล้วค่อยประเมินช่องว่างที่ยังเหลือ

หากกำลังพิจารณาจำนองทรัพย์ ให้เพิ่มค่าใช้จ่ายและกำหนดชำระของข้อเสนอเข้าไปในตารางด้วย ไม่เช่นนั้นแผนอาจแสดงเพียงวันที่ได้เงิน แต่ไม่แสดงภาระที่ตามมา

อัปเดตแผนด้วยผลจริงทุกสัปดาห์

แนวทางใช้งานคือแทนค่าประมาณด้วยยอดจริงเมื่อจบสัปดาห์ พร้อมจดเหตุผลที่ต่างจากแผน หากลูกค้ารายเดิมเลื่อนจ่ายซ้ำ ควรปรับสมมติฐานให้สะท้อนสิ่งที่เกิดขึ้น ไม่คัดลอกความหวังเดิมต่อไป

สรุป

ตารางกระแสเงินสดรายสัปดาห์ช่วยให้เห็นว่าช่วงใดเงินขาดและขาดเท่าไหร่ ควรใส่ภาระของเงินทุนใหม่และอัปเดตด้วยยอดจริง เพื่อประเมินวงเงินจากความจำเป็นแทนการดูยอดสูงสุดอย่างเดียว

รู้ช่วงเงินขาดแล้ว คุยเรื่องการใช้บ้านหรือที่ดินประกอบแผนเงินทุนกับ Loan DD ได้ที่ 081-638-6966 หรือ LINE @loandddd